举报人制度,即内部人举报制度,是成熟资源市场打击非法活动的主要机制之一。2020年3月1日生效的新证券法,增加了我国证券违法举报奖励制度,将举报奖励制度提升到执法层面。
2021年4月2日,证监会表示,计划对违反四环生物(报价00518,诊断股份)和卢柯同行、天宝食品信、瑶姬控股(报价300108,诊断股份)、德化恒易信、森东电力信的举报人进行奖励。同日,中国证券投资者报道了基金股份有限公司公布奖励流程和奖励申请说明.这是新证券法实施以来第一批获得奖励的资源市场举报者。
市场参与者认为,“举报人”制度有助于降低证券约束的执法成本,有效打击资源市场的非法活动。对知情人举报的激励,奖励和覆盖是两个重点,可以进一步加强今后对举报人的相关覆盖体系建设。
内部知情人提供线索
最高奖励60万元
从实际出发,2019年8月,证监会对利用廖英强市场、相信亚巴特违法、相信任子兴违法的举报者进行了奖励(报价300311,股票咨询)。市场参与者认为,举报人举报成功后的奖金与举报带来的风险的匹配程度将直接影响举报人的努力。历史上,举报证券违规的奖励金额一直在增加。
中国资源市场“举报人”制度的构建可以追溯到2001年公布的《关于有奖举报证券期货诈骗和非法证券期货生意业务行为的通告》(简称《通告》)。《通告》说明涉及金额大、人员广或影响大的举报,一次性奖金不高于2万元;举报重大线索或有特殊孝心的,可给予奖励。
2014年6月,中国证监会公布《证券期货违法违规行为举报事情暂行划定》对符合奖励条件的同一份平时报告给予不超过10万元的奖励;如果举报在国际上影响较大或者罚款数额特别大,奖励金额不受上述限制,但最高不超过30万元。
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