重磅！“大而不能倒”银行评估标准出炉！四个一级指标 谁将被纳入？差异化监管时代到来……

　　12月3日消息，人民银行、银保监会联合发布《系统重要性银行评估办法》。《评估办法》明确了我国系统重要性银行的评估方法、评估范围、评估流程和工作分工，从规模、关联度、可替代性和复杂性四个维度确立了我国系统重要性银行的评估指标体系。

　　《评估办法》提出系统重要性是指金融机构因规模较大、结构和业务复杂度较高、与其他金融机构关联性较强，在金融体系中提供难以替代的关键服务，一旦发生重大风险事件而无法持续经营，可能对金融体系和实体经济产生不利影响的程度。

　　首先采用定量评估指标计算参评银行的系统重要性得分，得分达到100分的银行被纳入系统重要性银行初始名单。然后再结合其他定量和定性信息作出监管判断，综合评估参评银行的系统重要性。系统重要性银行最终名单经国务院金融稳定发展委员会确定后，由人民银行和银保监会联合发布。

　　《评估办法》主要内容包括：

　　一是明确评估目的。识别出我国系统重要性银行，每年发布名单，根据名单对系统重要性银行进行差异化监管，切实维护金融稳定。

　　二是确定评估方法。采用定量评估指标计算参评银行的系统重要性得分，再结合其他定量和定性信息作出监管判断。

　　三是明确评估流程。每年确定参评银行范围，收集参评银行数据进行测算，提出系统重要性银行初始名单，结合监管判断，对初始名单进行必要调整，经国务院金融稳定发展委员会确定后发布。

　　参评银行范围

　　若某银行满足下列任一条件，则应纳入系统重要性银行评估范围：

　　评估指标

　　（一）一级指标。人民银行、银保监会根据参评银行的规模、关联度、可替代性和复杂性等一级指标，评估其系统重要性程度和变化情况。

　　（二）规模。评估参评银行规模时，采用调整后的表内外资产余额作为定量指标。

　　调整后的表内外资产余额是指作为杠杆率分母调整后的表内资产余额和调整后的表外项目余额之和，按照《商业银行杠杆率管理办法》（原中国银监会令2015年第1号发布）规定的口径计算。该指标权重为25%。

　　（三）关联度。评估参评银行关联度时，采用下列定量指标：

　　1.金融机构间资产，指银行与其他金融机构交易形成的资产余额。该指标权重为8.33%。

　　2.金融机构间负债，指银行与其他金融机构交易形成的负债余额。该指标权重为8.33%。

　　3.发行证券和其他融资工具，指银行通过金融市场发行的股票、债券和其他融资工具余额。该指标权重为8.33%。关联度类指标总权重为25%。

　　（四）可替代性。评估参评银行可替代性时，采用下列定量指标：

　　1.通过支付系统或代理行结算的支付额，指银行作为支付系统成员，通过国内外大额支付系统或代理行结算的上一年度支付总额，包括为本银行清算的支付总额和本银行代理其他金融机构进行清算的支付总额。该指标权重为6.25%。

　　2.托管资产，指上年末银行托管的资产余额。该指标权重为6.25%。

　　3.代理代销业务，指银行作为承销商或代理机构，承销债券，代理代销信托计划、资管计划、保险产品、基金、贵金属等业务的年内发生额。该指标权重为6.25%。

　　4.客户数量和境内营业机构数量，指银行的公司和个人客户数，以及在境内设立的持牌营业机构总数。该指标权重为6.25%。

　　可替代性类指标总权重为25%。

　　（五）复杂性。评估参评银行复杂性时，采用下列定量指标：

　　1.衍生产品，指银行持有的金融衍生产品的名义本金余额。该指标权重为5%。

　　2.以公允价值计量的证券，指以公允价值计量且其变动计入当期损益类和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益类的证券余额。该指标权重为5%。

　　3.非银行附属机构资产，指银行控股或实际控制的境内外非银行金融机构的资产总额。该指标权重为5%。

　　4.理财业务，指银行发行的非保本理财产品余额。该指标权重为5%。

　　5.境外债权债务，指银行境外债权和境外债务之和，其中境外债权指银行持有的对其他国家或地区政府、中央银行、公共部门实体、金融机构、非金融机构和个人的直接境外债权扣除转移回境内的风险敞口之后的最终境外债权；境外债务指银行对其他国家或地区政府、中央银行、公共部门实体、金融机构、非金融机构和个人的债务。该指标权重为5%

　　复杂性类指标总权重为25%。

　　按系统重要性得分进行分组

　　首先采用定量评估指标计算参评银行的系统重要性得分，得分达到100分的银行被纳入系统重要性银行初始名单。然后再结合其他定量和定性信息作出监管判断，综合评估参评银行的系统重要性。系统重要性银行最终名单经国务院金融稳定发展委员会确定后，由人民银行和银保监会联合发布。

　　差异化监管进入实质阶段

　　《评估办法》发布后，人民银行将会同银保监会制定系统重要性银行附加监管要求。拟从附加资本、杠杆率、大额风险暴露、公司治理、恢复处置计划、信息披露和数据报送等方面对系统重要性银行提出监管要求，还将建立早期纠正机制，推动系统重要性银行降低复杂性和系统性风险，建立健全资本内在约束机制，提升银行抵御风险和吸收损失的能力，提高自救能力，防范“大而不能倒”风险。在制定和实施附加监管要求时，人民银行、银保监会将充分考虑宏观经济形势、银行资本补充需求和服务实体经济等因素，合理安排出台时机。针对不同组别和类型的系统重要性银行，根据经营特点和系统性风险表现，分类施策，匹配差异化的附加监管实施方案，设置合理的过渡期安排，确保政策影响中性，稳妥有序实施。

　　新网银行首席研究员、国家金融与发展实验室特聘研究员董希淼此前在接受媒体采访时指出，银行业是我国金融业的主体，系统重要性银行是银行业的主体。在我国国民经济和社会发展中，需要系统重要性银行真正发挥经济和金融“稳定器”作用。

　　"通过对系统重要性银行进行风险评价，识别并强化系统重要性银行监管，有助于稳定系统重要性银行杠杆率，提升系统重要性银行发展质量，提高我国银行体系稳健程度，在防范金融风险、维护金融稳定的同时，推动银行业更好地服务实体经济，助力我国经济高质量发展。"他说。

　　中国民生银行首席研究员温彬也曾表示，这标志着我国差异化监管走向深入、走进实质阶段。他还预计，“6家国有商业银行、2家政策性银行、1家开发性银行、12家全国性股份制商业银行，以及10家左右规模较大的城商行将进入备选，其中打分结果有望选定20家左右的银行作为第一轮系统重要性银行。”